甘肃银行：贷款集中度过高已违规，超6%贷款出问题，6年不分红违反公司章程

来源 | 财经九号&九号观察
作者 | 跳跳

日前，在港股上市的甘肃银行发布了2024年业绩报告。

说实话，作为一家省级城商行，甘肃银行在公司治理合规、贷款质量等方面存在着严重的短板。

贷款集中度过高，前十大单一借款人借款余额占同期资本净额的89%，极有可能是省级城商行中最高的一家，多个单一借款人借款余额占同期资本净额的10%，已经超过了《商业银行大额风险暴露管理办法》等法规的相关规定；

且从甘肃银行的贷款质量来看，至2024年底，甘肃银行贷款五级分类中正常类贷款仅为93.8%，换句话说超过6%的贷款都出了问题，这一比例在省级城商行中也属于高位。

至于作为港股上市的省级城商行，甘肃银行尽管每年都有五六亿的归母净利润入账，但连续6年都未向股东们分红，更何况账上还有约49亿元的未分配利润，实在是让投资者们失望。

而在甘肃银行的《公司章程》的295条中，明确写着“本行弥补亏损、提取法定公积金、一般准备金和任意公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。”

说好的按股分配利润呢？尊重一下公司章程的权威性吧。

甘肃银行的贷款集中度，可以说是相当高了。

年报显示，截至2024年底，前十大单一借款人借款余额高达284.9亿元，占同期资本净额319亿元的89%，如此之高的贷款集中度在省级城商行中恐怕也找不出第二家。

而且2024年比2023年底的贷款集中度77.9%提高了十多个百分点。这意味着在2024年中，有更多的贷款资源向甘肃银行的前十大单一借款人集中了。

要知道，甘肃银行2024年一年的贷款总额也不过2249亿元，前十大单一借款人的贷款总额就拿走了12.67%，这还没有计算集团贷款人的借贷情况呢。

更值得注意的是，甘肃银行的多个借款人借款余额已经远远超过了相关法律法规的规定。年报数据显示，截至2024年底，单一最大借款人A的借款余额高达80亿元，占同期资本净额319亿元的25%，即便是第二大单一借款人B的借款余额也高达32亿元，占同期资本净额的10.03%。

根据国家金融监管总局（原银监会）颁布的《商业银行大额风险暴露管理办法》第二章第七条“商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。”的相关规定，上述借款人A、B的借款余额已经超过了法定上限。

那么上述这些借款人，是如何从甘肃银行突破法定限额取得贷款的呢？这其中甘肃银行作为省级城商行，又是如何把控风险和合规操作的呢？

这恐怕是一个绕不过去的合规问题。

作者发现，通过甘肃银行2024年的年报数据显示，该行的贷款质量可以说很堪忧。

截至2024年底，甘肃银行累计客户贷款及垫款总额仅为2248.6亿元，规模并不算太大，但是在贷款五级分类中，正常类贷款约为2109.6亿元，占贷款总额的93.8%，换句话说甘肃银行有超过6%的贷款是出问题的，其中关注类贷款高达95.58亿元，占约4.3%。

从甘肃银行的不良贷款规模及不良率来看，至2024年底该行不良贷款规模43.4亿元，较2023年略有增长，不良贷款率仍然高达1.93%，这一不良率在省级城商行中同样处在高位。

甘肃银行除了贷款质量堪忧之外，该行另一个为外界关注的方面就是该行已经连续6年没有进行现金分红了，2024年仍然是“铁公鸡”状态。

而据甘肃银行年报显示，2020年至2024年，该行的归母净利润分别为5.582亿、5.71亿、6.01亿、6.45亿、5.823亿元，历年的归母净利润都是赚钱的。

以2024年为例，当年度利润5.823亿元入账后，累计从利润拨款了4.67亿元至盈余公积金和一般准备金中，扣除上述两项后，甘肃银行2024年度尚有1.15亿元的利润可以分配。

更何况至2024年底，甘肃银行账上尚有49.1亿元的未分配利润。

从上述方面来看，甘肃银行完全是有现金分红的能力的。

更何况在甘肃银行现行的《公司章程》中，有明确规定：“本行弥补亏损、提取法定公积金、一般准备金和任意公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。”

既然当年度有利润可以分配，而且历年来结余的未分配利润高达49亿元，甘肃银行为何连续6年不给股东们现金分红？

把公司章程严肃的规定当成了儿戏吗？

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