现金流吃紧？玉龙股份766万税款逾期遭约谈，欠缴期间盈利7.34亿

玉龙股份因存在766.32万元税款逾期未缴纳，被税务局约谈警示，公司现金流状况可见一斑。目前，公司还深陷诉讼漩涡。

现金流吃紧？玉龙股份766万元税款逾期未缴

3月19日，山东玉龙黄金股份有限公司（证券简称：玉龙股份；证券代码：601028.SH）发布公告称，公司收到税务局下发的《税务事项通知书》（编号：济南高新税通[2025]17692号），因公司2023年1月1日至2024年9月30日期间存在766.32万元税款逾期未缴纳，税务局对公司开展约谈警示，并就欠税缴纳情况进行核实。

对此，玉龙股份表示，公司目前正在积极处理欠税事宜，但尚存在一定的不确定性。同时，公司结合约谈要求和公司自身规范管理需求，积极开展自检自查工作，全面梳理税务问题，并将积极配合税务部门的调查与处理，争取尽快解决欠税事宜。

玉龙股份主要从事黄金贵金属采选及大宗商品贸易业务。在黄金贵金属采选业务方面，公司的帕金戈金矿共拥有18个近地表金矿体、29个深部金矿体和3个高品位零星金矿体。

根据公司2023年年报及2024年三季报，上述税款欠缴期间（即2023年1月1日至2024年9月30日），玉龙股份共实现营业收入37.24亿元、归母净利润7.34亿元。

不过，玉龙股份现金流状况并不理想。截至2024年第三季度末，公司货币资金为5.26亿元，但短期借款为9.26亿元。2024年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为-22.71亿元，2023年为3.38亿元。

2025年3月19日起，由于控股股东正在筹划涉及公司的重大事项，玉龙股份开始停牌。公司承诺将尽快确定是否进行上述重大事项，并承诺在3个交易日内复牌。

深陷诉讼漩涡

除了因税款逾期被约谈，玉龙股份还深陷诉讼漩涡。

2月15日，玉龙股份发布公告称，公司收到山东省烟台市中级人民法院出具的通知及珠海国际仲裁院送达的仲裁申请书等法律文书，主要涉及乳山金硕合同纠纷执行案件和琴澳联创合同纠纷仲裁案件。

资料显示，乳山金硕合同纠纷执行案始于2022年5月。彼时，玉龙股份与山东省第三地质矿产勘查院（以下简称：勘察院）、乳山金硕三方签订《债权转让协议》，约定勘察院将（2020）鲁06民初414号《民事调解书》项下债权及相关权利一并转让给玉龙股份。

2022年6月，烟台中院出具（2022）鲁06执异206号《执行裁定书》，将上述案件的申请执行人变更为玉龙股份。

随后，玉龙股份于2023年11月向法院申请恢复强制执行，2024年9月因无可供执行财产案件被法院终止该次执行。

近期，玉龙股份再次向法院申请恢复强制执行，要求由乳山金硕向公司履行生效法律文书（2020）鲁06民初414号《民事调解书》确定的义务，截至2024年11月执行标的金额为1.09亿元。

另一案件主要涉及琴澳联创及大横琴商贸的电解铜、铁矿粉销售合同纠纷。2023年至2024年，玉龙股份与琴澳联创及大横琴商贸之间签署了电解铜《销售合同》及铁矿粉《销售合同》。前述《销售合同》项下的货款付款期限已陆续届满，但玉龙股份未能按期支付上述合同的应付货款、结算差额货款。

近期，琴澳联创及大横琴商贸就玉龙股份剩余所欠货款本金4.64亿元及相关利息向珠海国际仲裁院申请仲裁，要求公司等单位支付欠款本息共计4.95亿元，并承担本案所有费用。

除上述两起案件外，玉龙股份还披露了存在8起未达单独披露标准的诉讼纠纷，主要为合同纠纷，标的总额超过2亿元。其中，南昌银都中小企业服务有限公司提起的1.13亿元合同纠纷案、海南盛洁华韬实业有限公司发起的2753.57万元诉讼案、上海香织服饰有限公司提起的5177.50万元合同纠纷案均处于一审已开庭尚未判决状态；琴澳联创1693.11万元仲裁案已进入强制执行程序。此外，有两起案件已和解撤诉。

玉龙股份称，上述大部分案件尚未结案或尚未执行，具体影响金额将根据最终裁决、判决及执行金额确定，最终金额以经审计后的数据为准。

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