近日，宁波韵升披露收到证监局行政处罚决定书，公司控股股东韵升控股多次利用其他账户交易公司股票，累计亏损超过7500万元。如今东窗事发，其违法行为被证监局予以行政处罚，罚款金额近500万元。事实上，像这样炒自家股票亏损最后还被监管处罚的还不少，监管面前不相信眼泪，一旦出现违法违规操作，该罚还得罚。

控股股东炒自家股亏超7500万元，还被罚近500万

宁波韵升股份有限公司（证券简称：宁波韵升，证券代码：600366.SH）专业从事稀土永磁材料的研发、制造和销售。公司在宁波、包头、北京及青岛拥有四个生产基地，坯料生产、机械加工及表面处理能力进一步提升，具有年产坯料10000吨的生产能力，是国内主要的稀土永磁材料制造商之一。

2020年8月25日，因涉嫌未按规定履行发出收购要约义务等违法违规行为，宁波韵升控股股东韵升控股集团有限公司（以下简称：韵升控股）、实际控制人竺韵德以及相关当事人朱建康被证监会立案调查。

11月7日，宁波韵升公告披露，公司控股股东、实际控制人以及相关当事人收到中国证监会宁波监管局《行政处罚事先告知书》。

据公告披露，韵升控股作为持有宁波韵升30%以上已发行股份的股东，未依法向宁波韵升所有股东发出收购宁波韵升全部或部分股份的要约，利用“宁波乾浩投资有限公司”证券账户（以下简称“宁波乾浩”证券账户）、“宁波龙象进出口贸易有限公司”证券账户（以下简称“宁波龙象”证券账户）两个证券账户交易“宁波韵升”股份。

韵升控股，2017年4月至7月期间，累计买入宁波韵升3730.48万股，成交金额6.42亿元，累计卖出宁波韵升21.03万股，成交金额404.53万元，累计净买入“宁波韵升”3709.45万股，占宁波韵升总股本的6.66%。又在2019年5月至8月期间，累计卖出宁波韵升5589.02万股，成交金额4.76亿元，累计买入宁波韵升17.70万股，成交金额145.08万元。

证监局调查发现，“宁波乾浩”和“宁波龙象”两个证券账户的开户手续均由宁波韵升控股股东韵升控股安排员工办理，两账户交易宁波韵升股票的决策均由韵升控股作出，资金也均来源于韵升控股，盈亏均由韵升控股承担。

值得一提的是，宁波韵升控股股东违法买卖自家股票还亏了钱。经计算，“宁波龙象”的证券账户盈利208.35万元，“宁波乾浩”证券账户亏损7757.22万元，两账户合计亏损7548.87万元。

尽管未盈利，但违法行为难逃。在事先处罚告知书下发之后，11月13日，中国证监会宁波证监局对宁波韵升控股股东等相关方正式下发《行政处罚决定书》，决定对韵升控股集团采取责令改正，给予警告，并处以440万元罚款的行政处罚，其中对利用他人账户买卖证券行为和未依法履行发出要约收购义务分别处以罚款20万元，对限制转让期限内买卖证券行为处以罚款400万元；对时任韵升控股法定代表人、董事长（2018年5月起兼任总经理）竺韵德给予警告，并处以25万元罚款；对时任韵升控股副总经理（2018年5月起改任董事）朱建康给予警告，并处以15万元罚款。

公开资料显示，竺韵德曾担任宁波韵升总经理、董事长、董事， 朱建康除了曾担任韵升控股副总裁、财务总监外，现还在宁波韵升担任副总裁、财务总监和董事。

如今来看，宁波韵升控股股东方相关操作似乎太得不偿失，不仅亏了钱，最后还难逃监管处罚。

监管面前不相信眼泪，违规违法行为亏损了也要处罚

A股市场上，违规交易亏钱还被处罚的案例还不少。

梳理来看，2020年4月47日，主要从事医药产品研发、生产、销售及绿化园林工程业务的四环生物(000518.SZ)公告披露，因涉嫌连续五年实际控制人信息存在虚假记载等四项违法事实，证监会对四环生物责令改正，给予警告，并处以60万元的罚款。其中，四环生物实控人陆克平因在限制交易期限内买卖“四环生物”被罚2600万元，并被采取终身市场禁入措施。

据证监会调查结果显示，自2014年起，陆克平通过控制陆宇等13个证券账户及2个权益工具，在2014年2月20日至2018年 4月11日交易四环生物股票，同时通过上述账户在四环生物股东大会上行使表决权。此外，陆克平还控制一致行动人赵红等4人账户。陆克平通过使用上述19个涉案账户组交易四环生物股票，使其控制的四环生物表决权不断扩大。

然而，据悉，陆克平在交易过程中亏损近10亿，最终被证监会终身禁入，多项违法合计罚款2734万元。

不仅如此，据报道，2015年7月初，内幕信息公开前，促成和撮合金一文化资产重组的深圳粤豪珠宝总裁周某，在金一文化停牌前4个账户一顿猛操作，狂买1.45亿元。到2018年10月底，4个账户股票还未卖出，账面亏损达1.08亿元，亏损辐度达75%。证监会行政处罚决定书结果显示，责令周某依法处理非法持有的证券，并处以60万元的罚款。亏了1个多亿，还被罚，想必也让其欲哭无泪。

再之前，2019年11月，证监会网站公布了一起重大操纵市场案件。金利华电（300069.SZ）实际控制人及董事长赵某、前董事会秘书楼某与配资中介朱某合谋在2015年10月至2018年4月期间，控制利用112个证券账户，采用多种手段操纵、影响“金利华电”交易价格和交易量。经证监会核查，截至2018年8月29日，账户组持有金利华电下降至7100股，累计亏损1.57亿元。证监会最终决定对相关人员予以市场禁入及罚款处罚。其中，金利华电控股股东及实际控制人赵某被证监会采取10年证券市场禁入措施；对其操纵证券市场的行为，责令依法处理非法持有的证券，并处以150万元的罚款。

上述“偷鸡不成蚀把米”的行为，也再次警醒市场各方的参与者应严格遵守法律法规，切勿在违法边缘试探，否则亏点钱、罚点款还是小事，一旦被市场禁入可就后悔莫及了。