在新董事长郭浩正式上任9个月后，中原银行发布了第一份年度业绩公告，字里行间皆传达出当前经济背景下的压力和挑战。整体来看，2023年中原银行实现营业收入261.83亿元，同比增加1.4%，勉强维持住了正增长。但利润端的表现却直线下滑，利润总额29.57亿元，同比大减31.35%。得益于所得税支出为负，中原银行的净利润勉强挽回了一部分，有32.06亿元，但也同比减少了16.18%。

除了利润总额大幅缩减，中原银行的资产质量依然面临较大的下行压力，高昂的业务管理费和资产减值损失，让该行的成本收入比逐年上升。难言理想的经营成绩背后，暴露的是中原银行内部治理与控制的短板，而这也是郭浩掌舵中原银行这艘万亿巨轮必须面对和解决的难题。

不良率2.04%，非标损失近60亿

利润端的大幅下调，与中原银行大幅增长的营业支出有一定关系。2020年开始，中原银行的成本收入比便逐年上升，到2023年，该行的成本收入比就增长到40.07%了，愈发接近45%的监管红线。

中原银行的营业支出集中在业务及管理费和资产减值损失两个板块，这两部分相较于2022年都有大幅增加。其中，业务及管理费为108.62亿元，同比增加5.84亿元，规模扩大后折旧摊销等行政费用增加，在合理区间范围。

另一边，资产减值损失高达125.6亿元，同比增加了13.7亿元，增幅高达12.2%。值得注意的是，中原银行的资产减值损失占比最高额并不是贷款减值损失，而是投资证券及其他金融资产衍生的减值损失，高达61.42亿元，相比2022年增加了37.7亿元，增幅高达158.9%。投资证券及其他金融资产同贷款业务一样，是中原银行扩大资产的核心业务。截至报告期末，中原银行的投资证券及其他金融资产净额有3868.41亿元，同比增幅为3.6%，增幅大于贷款增幅和总资产增幅，在总资产中占比28.7%，其中“非标”金额不仅没有减少，反而还增加了。

略显奇怪的是，中原银行的投资证券及其他金融资产，以债券投资为主，政府债占比48.5%，银行债券占比24.7%，这两种债券都是收益低、风险低的类型，这也是中原银行的投资证券及其他金融资产平均收益率只有2.86%的原因。而风险较高的公司债券、信托及资管计划占比都不高。只有信托计划资产规模略大一点，有275.58亿元，底层资产主要是信贷类资产，风险确实比一般金融投资大，难道该行计提的超60亿的金融资产减值损失，大部分都来自信托计划资产?

信贷资产方面，2023年中原银行计提减值损失35.55亿元，同比减少51.2%，但这也不意味着中原银行的信贷资产质量有所优化。

截至报告期末，该行的不良贷款余额为144.52亿元，较期初增加了12.52亿元;不良贷款率为2.04%，较期初上升了11个基点;拨备覆盖率则为154.06%，也下降了3.02个百分点。同时，作为不良蓄水池的关注类贷款占比，也从2.6%上升到3.25%，拨贷比却只有3.15%，无法完全覆盖关注+不良，可以说中原银行的信贷质量、拨备水平表现都很一般。

2023年，中原银行核销了30.54亿元的不良贷款，新生成不良贷款下限为43.07亿元。双增的不良贷款指标、大规模的新生成不良，都从侧面证明了中原银行的存量不良仍未消化完，信贷风险还在释放当中。未来如何加大不良资产盘活重组力度，推动资产质量优化，还有待中原银行管理层进一步摸索。

前两任董事长皆落马，内控管理亟待优化

在吸收合并成为万亿资产大行后，中原银行的机构网点数、员工人数等都出现了膨胀，这对中原银行管理层的内控治理能力提出更高的要求。但管理层如何拧成一股绳，共同推动内控合规和业绩增长呢?于当下的中原银行来说不算十分容易。

此前，财新一篇文章指出“中原银行内部一直存在多个派系”。2023年报披露的董监高信息似乎也佐证了这一点。在中原银行的14位高级管理人员中，光行长助理一职就有7位，这7位行长助理有出身监管系统的，有焦作中旅银行、平顶山银行、洛阳银行等合并银行的原副行长，还有在中原银行系统内任职多年的“老人”。

梳理中原银行目前的董监高阵容，可以发现，该行有不少高层领导都有过多年中信银行工作经历或出身中信系，包括副行长周丽涛、行长助理姚红波、首席信息官扈浩、董事会秘书潘文尧、财务会计部总经理佟琦等，其中周丽涛、扈浩、佟琦都是在2014-2015年期间(中原银行成立的第一年)从中信银行跳槽至中原银行。巧合的是，中原银行已经落马的第一任董事长窦荣兴，便在中信银行系统内任职9年。

举个例子，中原银行现副行长周丽涛与窦荣兴的履职经历和时间线高度相近。二者都在建设银行河南省分行任职过，窦荣兴2002年9月离开建行，此时周丽涛刚好在建行工作一年多。2005年1月，窦荣兴前往中信银行郑州分行担任行长，第二年，周丽涛也去中信银行郑州分行担任银行部产品经理了，并一步步晋升到投资银行中心总经理、战略客户部总经理等职位。2014年12月中原银行成立，窦荣兴担任董事长，周丽涛也是2014年12月开始担任中原银行业务总监，2018年5月晋升为该行副行长。

除了“中信系”，中原银行还有两波合并带来的“新老城商行系”高层，以及董事长郭浩、行长刘凯等为代表的有过从政经验、地方监管机构工作经验的高层。关键人员的背景、履历错综复杂，擅长的方面也有所差异，不仅难以形成战略规划执行的合推力，对中原银行内部经营的合规性和稳定性也会造成一定影响。2023年，除了两任前董事长相继落马，中原银行还有10名高管因工作调动等原因相继离职，在经营业务层面也因违规行为收到多张罚单，合计罚没超1200万元。

在通过重组合并做大之后，中原银行又该如何构建一个稳定高效的高管团队，带领该行全行上下协力同心，弥补内控短板，优化资产质量，提振经营业绩，真正实现“做大做强”呢，这也是摆在新董事长郭浩面前的一个难题。

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