李欣彤 本报记者 李娜 北京报道

日前，大同银行发布2019年度报告及2020年一季报。截至去年末，该行资产总额达到446.12亿元，较年初增加32亿元，增长7.74%；贷款总额205亿，同比增长11.63%；全年实现收入9.55亿，净利润2.65亿，较2018年同期分别增长7.28%、7.84%。

去年该行营收净利向好，关键指标可圈可点，但今年一季度业绩却突遭变脸。财报显示，第一季度总收入1.22亿，较2018年同期下滑近50%；净利润177.57万，同比骤降97%；资产负债表也由扩转缩，环比减少25.38亿。

值得注意的是，该行前十大股东的质量亟待提高。天眼查显示，第七大股东山西广灵精华化工集团有限公司目前已被最高人民法院列为失信公司且限制高消费，其所持大同银行股权已悉数质押并处于冻结状态。

更有甚者是，该行两大股东大同市世纪创通租赁有限公司及北京百佳信投资有限责任公司疑卷入一起诈骗案，标的额高达4000万；另外，大同市世纪创通租赁有限公司于2019年4月连续两日质押大同银行股份，且质押数额均为该公司所持大同银行的总股本数886万股，疑似重复出质股权。

针对大同银行一季度营收净利暴跌和股东质量问题，《新华融媒看财经》记者多次拨打银行总部及董秘办电话，均无人接听。

业绩变脸或因"一条腿走路"？

年报显示，大同银行近年来营收净利均保持稳定增长，2019年营收9.55亿，增速虽然较2018年时的15.2%有所下降，但依然实现了7.28%的增长；全年实现净利润2.65亿，增幅近8%，已经连续两年实现正增长。

商业银行营业收入主要包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益。大同银行营业收入主要由利息净收入构成，占比高达99.8%。2019年该行利息净收入为9.53亿元，同比增长7.11%；手续费及佣金净收入由负转正至30.45万，2018年为净支出162万；投资收益为150万，较2018年110万上涨36%。

今年一季度，大同银行利息净收入同比下降逾48%，为1.21亿元，但占收入比重依旧高达99%；其中利息收入为3.24亿元，较2018年缩减近25%，而利息支出为20.30亿元，上涨逾6%；手续费及佣金净收入为164万，同比增长近四成，保持上涨态势，但贡献收入占比仅为1%；而本季度投资收益贡献为零。

记者了解到，目前银行正在面临息差挑战：一边是贷款利率不断下行的趋势，而另一边是居高不下的负债端成本。

2020年疫情期间，央行联合银保监会等多部门频频下发政策要求商业银行加速输血实体，助力中小企业减负，对信贷利率实行优惠下调。同时，中小银行揽储压力较大，依靠普通存款揽储能力本就远不如大型银行，只能通过提高利率来缓解负债端压力。

今年4月份，一年LPR较3月环比大幅下调20个bp，较去年8月启动LPR利率改革时，下调了46个bp，这直接导致一季度各家银行的平均净息差下降10个bp，目前还不足2.10%。

"银行超过80%的利润来源于存贷差就已经属于过度依赖了，如果达到99%，就是"一条腿走路"， 在风险面前不堪一击。"一位不具名业内人士向《新华融媒看财经》分析，我国大部分商业银行超七成利润来源于存贷利差，如今，国家下调贷款利率相当于是在切割银行的利润补偿给实体经济。

由此可见，大同银行营收颇为单一，其利息净收入大幅下滑对业绩腰斩起到决定性作用。该行2020年一季度仅实现净利润177.57万，较2018年同期骤降97%。

另外，今年一季度该行资产负债表缩表明显，由2019年底的446.12亿元降至420.59亿元，环比降幅近6%。值得注意的是，一季度大同银行发放贷款及垫款的总额有所上升，达到209.30亿元，涨幅为5.31%。

信贷扩张的同时，该行的资产质量却不容乐观。具体来看，表现在不良贷款率逐年上升，而拨备覆盖率却持续下降。

2017年该行不良贷款率仅为1.19%，拨备覆盖率为271.4%，资产质量在城商行中排名靠前。而2018年该行不良贷款率达到1.84%，拨备覆盖率降至165.7%，2019年不良率再次上升5个bp至1.89%，期末贷款损失准备为6.25亿，较期初上涨11.58%，拨备覆盖率小幅下滑至161%。

过半股权被质押 股东质量堪忧

官网显示，大同银行前身是大同市商业银行，成立于2001年。2014年7月，正式升级更名为大同银行。截至2019年底，该行注册资本6.49亿元，分支机构60个，分布于大同、太原、朔州、忻州。

目前，大同银行超半数股权已被质押，且第九大股东有重复出质股权的嫌疑。

天眼查显示，大同市经济建设投资有限责任公司为该行第一大股东，持股4亿，占比61.63%，已悉数质押给中债信用增进投资股份有限公司。第七大股东山西广灵精华化工集团有限公司（以下简称"山西广灵"）持1000万股，占比1.54%，全部出质给乌鲁木齐野马小额贷款有限责任公司。第九大股东大同市世纪创通租赁有限公司（以下简称"世纪创通"）持有大同银行886万股，占比1.37%，目前已全部出质。

需要注意的是，2019年4月1日及2日，世纪创通连续出质大同银行股权给哈尔滨银行股份有限公司天津西青支行，且质押数额均为886万股，系该公司在大同银行的全部股权，此举疑似重复质押。

对此，《新华融媒看财经》记者拨通哈尔滨银行股份有限公司天津西青支行电话，对方称不会对此问题进行任何回复。

更引人关注的是，大同银行股东质量亟待提高。

前十大股东山西广灵从2015年10月开始到2019年9月，连续被各地人民法院列为失信被执行人企业，失信记录达5条之多，目前该公司已被最高人民法院列为失信公司，法人杨立军五次被限制高消费，就是俗称的"老赖"，而其所持的大同银行1000万股权已经遭到两轮冻结，最后一轮的解冻期是2021年7月。

不仅如此，大同银行的第九大股东世纪创通及第十一大股东北京百佳信投资有限责任公司（以下简称"北京百佳信"）疑卷入一起标的额高达4000万的诈骗案。

2020年2月中国裁判文书网发布了《杨少玲与王永盛等借款合同纠纷一审民事裁定书》，上述两家公司均为被告人。

事件由来是，2010年，原告杨少玲经第三人介绍认识被告王永盛。第三人谎称被告王永盛经营多年的中洋公司在风险管理及投资风控方面具有较强的能力，并以该公司需要借款用于资金周转为由，游说原告出借4000万元给被告中洋公司。最终原告杨少玲同意借款，陆续向被告中洋公司指定账户支付该笔款项。此案中，大同银行股东世纪创通和北京百佳信均为被告中洋公司的担保人。但借款到期后，被告中洋公司及其担保人均无力偿还借款，故杨少玲诉至法院。

北京市东城区人民法院于2019年1月8日立案后，依法进行了审理，并在上述裁定书中表明，本案涉及借款4000万元，系被告王永盛、第三人谢军以及担保公司对原告实施的诈骗行为。目前，广东省广州市公安局天河区分局已就被告王永盛涉嫌合同诈骗案予以立案侦查。

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