来源 | 探长读财

作者 | 探长

4月16日，天津市金融工作局发布公告显示，国美小额贷款有限公司因2019年期间提供虚假经营信息，依据《天津市金融监督管理条例》，责令限期整改，处50万元罚款的行政处罚。

（图片截自天津市金融工作局官网）

结合《天津市金融监督管理条例》，互金商业评论分析，国美小额贷款有限公司或违反第三十九条规定：地方金融组织有下列情形之一的，由市地方金融监督管理部门责令限期改正，处二十万元以上五十万元以下的罚款；逾期不改正的，责令停业整顿，情节严重的，吊销其经营许可证： 

1）拒绝、阻碍市地方金融监督管理部门依法实施监督检查的； 

2）向市地方金融监督管理部门提供虚假的经营报告、财务报告、注册会计师出具的年度审计报告及相关经营信息等文件、资料的。

企查查资料显示，国美小额贷款有限公司（简称“国美小贷”）成立于2015年5月21日，注册资本5亿人民币，法人代表陈萍，股东为北京国美电器有限公司（持股48%）、北京美易通科技咨询有限公司（持股43%）、北京美商通科技咨询有限公司（持股9%）。

穿透发现，国美小贷疑似实控人为刘春林，总股权比例为94.905%。公开资料显示，刘春林此前公开身份为国美地产董事长，并曾担任“国美系”国美地产、大钟电器、战圣投资、博盛保理等公司法人代表。

互金商业评论注意到，2016年12月，天津市金融工作局发布《天津市小额贷款公司监督管理暂行办法》（简称“天津小贷管理办法”）规定：小额贷款公司从金融机构及合规渠道融入的资金，融入资金方式及比例应符合监管评级相关规定。在天津市注册成立的小额贷款公司不得在天津市辖外经营业务。该办法自2016年12月1日起施行，2021年11月30日废止。

虽然天津小贷管理办法未明确融资比例，但2011年8月，天津市金融办印发《天津市小额贷款公司审批监管暂行细则》规定，小贷公司融入资金的余额不得超过公司资本净额的50%。这也意味着，即便天津放开小贷公司融资比例，也不会超过市场上主流的2-3倍杠杆。

国美易卡APP在App Store介绍显示，国美易卡作为国美金融旗下消费金融领域首个消费分期项目，于2016年8月1日正式上线，前身为美易分、美借，2018年3月28日全新升级为国美易卡，依靠雄厚的资金支撑和先进的大数据风控系统，迅速崛起并积聚了大量用户。

2019年11月份，国美控股在其官网发布公告显示，国美金融获得深交所关于“天风-国美小贷第一期消费贷款资产支持专项计划”挂牌转让的无异议函，发行规模3亿元。这是国美金融在发行的首笔消费贷款ABS产品。

国美控股披露，国美在全国线下超700个城市2400家门店，服务了1.8个亿会员，国美金融依托国美强大的消费场景入口。2018年，国美金融全年交易额突破1980亿元，同比增长97%。截至目前，国美金融的注册用户数达到2600万。

事实上，直到2019年7月23日，国美小贷经营范围才新增“开展网络小额贷款业务”，同年12月24日，又将注册资本由3亿人民币增至5亿人民币。这也意味着，国美金融在一路狂奔的同时，涉嫌超范围经营小贷业务，并存在突破小贷杠杆倍数的可能。

据互金商业评论此前报道，国美易卡APP披露的“资金方借款相关协议”显示，其合作金融机构包括：招联消费金融、浦发银行天津分行、南京银行、国美小贷、中融国际信托、威海蓝海银行、众邦银行、九江银行、光大信托、北银消费金融、宁波通商银行、福建华通银行、海口农商银行、杭银消费金融、华润信托、工商银行天津分行。

小编注册并尝试在国美易卡申请借款发现，借款5000元，分12期偿还，每月还款497.67元。据此计算，国美易卡目前实际年化费率为34%。虽然国美易卡实际年化费率未超过36%红线，但根据国美易卡披露的《个人信贷借款协议》，提前结清手续费为3%，宽限期3天，逾期罚息利率为0.065%/日。

据此计算，如果贷款实际年化费率34%，逾期罚息年利率为23.725%，国美易卡逾期费率高达57.725%。根据借款协议，该借款由国美小贷与工商银行天津分行共同提供。