乐居财经讯 李礼 3月3日,上交所披露北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券(第一期)(疫情防控债)募集说明书。

  公司拟发行10亿元公司债券,发行期限5年,债券票面利率询价区间为3.00%-4.00%。发行人主体信用等级为 AAA,本次公司债券信用等级为 AAA。

  据募集说明书显示,债券牵头主承销商/簿记管理人为首创证券有限责任公司,联席主承销商/债券受托管理人为东方花旗证券有限公司,债券名称为北京首创股份有限公司 2020 年公开发行公司债券(第一期)(疫情防控债),起息日为2020年3月6日,发行首日为2020年3月5日。

  本期债券发行总规模为人民币10亿元,本期债券募集的资金在扣除相关发行费用后拟用于补充营运资金,其中不低于10%用于湖北、浙江、安徽、河南、广东等疫情严重地区供水、污水处理、生活垃圾处理等消杀药剂、防护等支出。

  据乐居财经讯了解,本次债券上市前,发行人截至 2019 年 9 月 30 日未经审计的净资产为 2,404,417.03 万元(截至 2019 年 9 月 30 日未经审计的合并报表中所有者权益合计数);合并报表口径的资产负债率为 67.44%(母公司口径资产负债率为 50.82%)。本次债券上市前,发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润为 64,743.47 万元(2016 年-2018 年度经审计的合并报表中归属于母公司所有者的净利润平均值),预计不少于本次债券一年利息的 1.5 倍。

  截至 2019 年 9 月末,公司及下属子公司共计抵质押资产融资余额1,043,997.73 万元,其中抵押资产融资余额 13,642.94 万元,质押资产融资余额1,030,354.79 万元,采用抵质押借款余额规模较大,降低了其资产变现能力,在公司遭遇流动性危机时,权利受限资产无法及时变现,从而对其短期流动性产生一定影响。

  截至 2019 年 9 月末,发行人当年累计新增借款超过上年末净资产的 20%。根据北京首创股份有限公司 2018 年年度审计报告,发行人 2018 年末经审计的净资产为 237.82 亿元,借款余额为 305.30 亿元。截至 2019 年 9 月末,发行人未经审计的借款余额为 355.52 亿元,较 2018 年末累计新增 50.22 亿元,累计新增借款占 2018年末净资产的比例为 21.12%,超过了 2018 年末净资产的 20%。截至 2019 年 9 月末,发行人银行借款较 2018 年末累计新增 36.49 亿元,占2018 年末经审计净资产 15.35%;发行人企业债券、公司债券、金融债券、非金融企业债务融资工具较 2018 年末累计新增 12.72 亿元,占 2018 年末经审计净资产5.35%;发行人委托贷款、融资租赁借款、小额贷款累计新增 1.01 亿元,占 2018 年末经审计净资产 0.42%。

文章来源:乐居财经